03. 04. 2015, Ing. Petr Kučera
Souhrnné hlášení k DPH můžete z Účta podat elektronicky přes daňový portál nebo datovou schránkou. Postup v Účtu. Postup zpracování na daňovém portálu. XML soubor.

POVINNÁ ELEKTRONICKÁ FORMA

Souhrnné hlášení lze podat pouze elektronicky (§ 102 zákona o DPH).

POSTUP V PROGRAMU ÚČTO (vytvoření xml souboru)

Číselníky pro ePodání

V některých údajích vyžaduje elektronické podání přesnější vyplnění (většinou kód z předepsaného číselníku) než na papírových tiskopisech, kde stačí zadat text. Týká se finančního úřadu, typu daňového subjektu, obce, státu, hlavní činnosti. Údaje určené pouze pro ePodání jsou označeny ~ (vlnovkou) a jejich hodnoty se dají vyhledat a vyplnit pomocí klávesy F7 – číselník.

Využijte společných údajů, které najdete v /Ostatní /Parametry /Tiskopisy MFin jako /Finanční úřad /Poplatník /Zástupce /Sestavil.

Postup vytvoření xml souboru

V /Finance /Přiznání k DPH /Souhrnné hlášení k DPH /Seznam firem pro hlášení či /Podklady pro hlášení uvidíte věty převzaté z financí. Po /e-Podání DPHSHV se objeví hlášení o vytvoření souboru, například „Souhrnné hlášení DPH – byl vytvořen soubor pro e-Podání na internetu: C:\UCTO2015\{MAIL}\DPHSHV.XML (Ctrl-V)“. Enter.

Poznámka: Vlastní název souboru i cestu program umožní zadat po změně parametru „Zadávat jména a umístění XML souborů?“ (/Ostatní /Parametry /Další... /Programy) na A.

Postupte na menu /e-Podání na internetu.

POSTUP NA DAŇOVÉM PORTÁLU (zpracování xml souboru)

  1. Spustí se stránky daňového portálu, název stránky Výběr souboru a jeho načtení. Zvolte Procházet (Vybrat soubor v jiném prohlížeči) a do kolonky Název souboru pomocí kláves CtrlV přeneste název a cestu v Účtu vytvořeného souboru (například C:\UCTO2015\{MAIL}\DPHSHV.xml). Dále /Otevřít a /Načíst.
  2. V /Úprava ve formuláři proveďte /Přepočet. V /Protokol chyb naleznete kritické, propustné chyby závažné i propustné chyby drobné. V /Úprava ve formuláři můžete přes /Záhlaví /Plátce /Řádky či /Závěr kontrolovat a opravovat jednotlivé údaje formuláře. Z daňového portálu lze podání zpracovat způsobem:

    • uložit a následně odeslat datovou schránkou,
    • odeslat s podpisovým certifikátem,
    • odeslat s údaji pro přihlášení k datové schránce,
    • odeslat bez podpisového certifikátu.
    Chcete-li hlášení poslat přes datovou schránku volte /Úprava ve formuláři /Uložení k odeslání do Datové schránky /Uložit na disk. Soubor ve tvaru xml (např. DPHSHV-6412231188-20150324-114757.xml) uložte na určené místo a následně je možné jej odeslat pomocí datové schránky na příslušné územní pracoviště finančního úřadu.
  3. Je-li vše v pořádku zvolte /Odeslání písemnosti. Vyberte podpisový certifikát a zadejte emailovou adresu. Poslední volbou je /Podat, po čemž dojde k závaznému podání písemnosti. Jiný způsob podpisu podání je pomocí /Ověření identity přihlášením k datové schránce. Po podání se zobrazí hlášení „Úspěšně jste odeslali podání prostřednictvím sítě Internet.“ Podací číslo xxx, přístupové heslo xxx.
  4. Nebylo-li hlášení podepsáno certifikátem je nutné vytisknout a doručit do 5 dnů na místně příslušný finanční úřad e-tiskopis podání, který se zobrazí po stisku tlačítka /E-Tiskopis.
  5. Pomocí tlačítka /Uložit potvrzení si stáhněte a uložte soubor, který potvrzuje, že bylo na společné technické zařízení správců daně přijato Vaše podání. Tento soubor je potřeba v případě pochybnosti předložit správci daně.
  6. K podání můžete dále zobrazit (a následně vytisknout nebo uložit) opis pomocí odkazu /Vyplněný formulář písemnosti.
  7. Po doručení elektronického podání na místně příslušné územní pracoviště finančního úřadu obdržíte email s obsahem: "Podání číslo xxxxx bylo doručeno na cílový finanční úřad a bylo přijato ke zpracování."
  8. Na Daňovém portále můžete průběžně ověřovat stav Vašeho podání pomocí /Zjištění stavu podání.

Kódy plnění

Mohou nabývat hodnot od 0 do 3.

Chybové hlášky a jejich příčiny

Položka „Stát“, hlášení „Název státu nenalezen v číselníku zemí“, kód chyby „61“. V Účtu v /Souhrnné hlášení k DPH /FÚ a Poplatník /Poplatník nechte údaj stát prázdný.

Položka „Příjmení“, hlášení „Je-li subjektem osoba bez zástupce, pak se příjmení oprávněné osoby nevyplňuje“, kód chyby „102“. V Účtu v /Souhrnné hlášení k DPH /FÚ a Poplatník /Zástupce nechte údaj „Jméno a příjmení“ prázdný.

Položka „Vztah k právnické osobě“, hlášení „Vztah k právnické osobě oprávněné osoby je třeba vyplnit, pokud je subjektem právnická osoba“, kód chyby „68“. V Účtu v /Souhrnné hlášení k DPH /FÚ a poplatník /Zástupce zapište do údaje „fyzická osoba oprávněná k podpisu“ ve tvaru „jméno příjmení, vztah“, například Václav Stehlík, jednatel.

Položka „měsíc“, hlášení „Je-li v některém řádku SH Kód plnění <3, musí být měsíc vyplněn 1-12“, kód chyby „36“ nebo položka „čtvrtletí“, hlášení „Je-li v některém řádku SH Kód plnění <3, nesmí být čtvrtletí vyplněno“, kód chyby „39“. Čtvrtletní souhrnné hlášení je přípustné pouze při poskytování služeb, v ostatních případech se souhrnné hlášení podává měsíčně.

„Načtený soubor obsahuje fatální chyby v uvedených položkách a bez jejich odstranění není možné jej v aplikaci zpracovat.“ V /Úprava ve formuláři můžete chyby najít, případně opravit. Lépe je chyby opravit přímo v Účtu, poté znovu vytvořit a načíst xml soubor.

Epodpora

Internetové stránky ePodpora jsou aplikací Daňového portálu. Na ePodporu se můžete obrátit s jakýmkoliv technickým problémem v aplikacích Daňového portálu, například se může jednat o zobrazení chyby, nastavení prohlížeče Internetu, aplikace JAVA, ActiveX prvků a podobně.

EPODÁNÍ DATOVOU SCHRÁNKOU

Pokud xml soubor načtený a zkontrolovaný na daňovém portále neobsahuje chyby, můžete jej odeslat datovou schránkou přímo z Účta.

V /Přiznání k DPH /Souhrnné hlášení k DPH /e-Podání DPHSV vyberte /Datová schránka volte /Odesílatel a doplňte/zkontrolujte uživatelské jméno a heslo datové schránky odesílatele. Údaje můžete zaheslovat pomocí klávesy F10. V /Příjemce, Zpráva zkontrolujte údaje o příjemci. Dále /Odeslat přes Datovou schránku a /Odeslat.

Chybové hlášky

Chybová hláška „Požadavek se nezdařil se stavem HTTP 401: Authorization Required.“ nebo „The request failed with HTTP status 401: Authorization Required.“ znamená špatně zadané údaje odesílatele. V /Datová schránka /Odesílatel zkontrolujte/opravte uživatelské jméno a heslo.

Po odeslání

Pomocí menu /MojeDatovaSchranka.cz se dostanete na internetové schránky www.mojedatovaschranka.cz, kde po zadání uživatelského jména (využijte kláves CtrlV) a hesla můžete zkontrolovat odeslání podání v /Odeslané zprávy.

VYTVOŘENÍ XML SOUBORU K ODESLÁNÍ EMAILEM

Někdy potřebujete soubor xml vytvořený pro odeslání přes daňový portál (EPO) či datovou schránku odeslat emailem, například svému klientovi.

Soubor s názvem DPHSHV.XML se ukládá do podadresáře {MAIL}. Pro nalistování souboru, např. v poštovním programu, se kopíruje jméno souboru do schránky Windows (Procházet, vložit = CtrlV).

Vlastní název xml souboru i cestu program umožní zadat po změně parametru „Zadávat jména a umístění XML souborů?“ (/Ostatní /Parametry /Další... /Programy) na A.