16. 03. 2022, Ing. Petr Kučera
Elektronické podání kontrolního hlášení. Postup v Účtu. Postup na portále MOJE daně. Datová schránka. Rychlá odpověď, následné hlášení.

POVINNÁ ELEKTRONICKÁ FORMA

Legislativa

Kontrolní hlášení lze podat pouze elektronicky (§ 101a/1/b zákona o DPH).

Elektronické podání lze učinit pouze datovou zprávou ve formátu a struktuře zveřejněné správcem daně. Nebude-li podání toto splňovat, je automaticky neúčinné.

Možnosti elektronického podání

Podat elektronicky lze:

  1. přes portál MOJE daně
    • odeslat a elektronicky podepsat (k odeslání formuláře stačí přihlašovací údaje jedné z možností: kvalifikovaný certifikát, datová schránka, identita občana)
    • odeslat elektronicky a podepsat tiskopis (formulář se odešle elektronicky a následně se vytiskne a podepíše tiskopis pro ověření podpisu)
    • odeslat pomocí DIS+ (= daňová informační schránka)
  2. datovou schránkou

POSTUP V PROGRAMU ÚČTO (vytvoření XML souboru)

Společné údaje

Zkontrolujte společné údaje pro ePodání. V /Finance /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 23 /Tisk daňového přiznání /FÚ a Poplatník:

  1. V /Finanční úřad doplňte pomocí číselníku (F7) čtyři údaje o místně příslušném finančním úřadu a územním pracovišti
  2. V /Poplatník doplňte údaje o poplatníkovi, u údaje Obec využijte číselníku (F7)
  3. V /Podepisující osoba doplňte údaje o zástupci (podepisující osobě)
  4. V /Sestavil doplňte údaje o "sestaviteli" hlášení

Postup vytvoření XML souboru

V /Finance /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 23 /Kontrolní hlášení /e-Podání DPHKH1 se objeví hláška "Kontrolní hlášení DPH - vytvořen soubor pro e-Podání:
C:\UCTO2022\{MAIL}\DPHKH1.XML (Ctrl-V)".

Postupte na menu /e-Podání na internetu.

POSTUP NA PORTÁLU MOJE DANĚ (zpracování XML souboru)

Načtení souboru na portál

Spustí se stránky portálu MOJE daně. Klikněte na /Procházet

a do kolonky Název souboru pomocí kláves CtrlV přeneste název a cestu v Účtu vytvořeného xml souboru (například C:\UCTO2022\{MAIL}\DPHKH1.XML).

Dále /Otevřít.

Zvolte /Načíst do stejného typu formuláře a dále /Pokračovat.

Kontrola podání

Podání zkontrolujte v /Protokol chyb.

Kritické a propustné závažné chyby je třeba opravit. Nejlépe tak, že opravíte v Účtu a soubor znovu načtete na portál. U propustných chyb jde o drobné chyby či pouze upozornění na možné chyby.

Oprava podání

V /Úprava ve formuláři můžete přes /Záhlaví /Plátce /oddíl A.1. až /oddíl C, /Závěr kontrolovat a opravovat jednotlivé údaje formuláře kontrolního hlášení. Doporučujeme chyby opravit v Účtu a provést znovunačtení opraveného souboru na daňový portál.

Odeslání podání

Je-li hlášení bez chyby, můžete jej odeslat přes /Odeslání písemnosti. Podání je možné poslat

Poslední volbou je /Podat, po čemž dojde k závaznému podání písemnosti.

Po podání se zobrazí hlášení "Úspěšně jste odeslali podání prostřednictvím sítě Internet." Podací číslo xxx, přístupové heslo xxx.

Nebylo-li hlášení podepsáno, je nutné vytisknout a doručit do 5 dnů na místně příslušný finanční úřad e-tiskopis podání, opatřený vlastnoručním podpisem, který se zobrazí po stisku tlačítka /E-Tiskopis.

Pomocí tlačítka /Uložit potvrzení si stáhněte a uložte soubor, který potvrzuje, že bylo na společné technické zařízení správců daně přijato Vaše podání. Tento soubor je potřeba v případě pochybností předložit správci daně.

K podání můžete dále zobrazit (a následně vytisknout nebo uložit) opis pomocí odkazu /Vyplněný formulář písemnosti - bez barevného pozadí.

EPODÁNÍ DATOVOU SCHRÁNKOU

Postup podání datovou schránkou

Pokud XML soubor načtený a zkontrolovaný na daňovém portále neobsahuje chyby, můžete jej odeslat datovou schránkou přímo z Účta.

V /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 23 /Kontrolní hlášení /e-Podání DPHKH1 vyberte /Datová schránka volte /Odesílatel a doplňte/zkontrolujte uživatelské jméno a heslo datové schránky odesílatele. V /Příjemce, Zpráva zkontrolujte údaje o příjemci. Dále /Odeslat přes Datovou schránku a /Odeslat.

Chybová hláška 401

Chybová hláška "Požadavek se nezdařil se stavem HTTP 401: Unauthorized".

V /Datová schránka /Odesílatel zkontrolujte/opravte heslo, případně uživatelské jméno.

Odeslaná podání

V /Odeslané zprávy DS najdete seznam zpráv odeslaných datovou schránkou.

VYTVOŘENÍ XML SOUBORU K ODESLÁNÍ EMAILEM

Název a umístění xml souboru

Někdy potřebujete soubor XML vytvořený pro odeslání přes portál MOJE daně či datovou schránku odeslat emailem, například svému klientovi.

Soubor s názvem DPHKH1.XML se ukládá do podadresáře {MAIL}. Pro nalistování souboru, např. v poštovním programu, se kopíruje jméno souboru do schránky Windows (Procházet, vložit = CtrlV).

Odeslání xml souboru emailem

Pokud máte v PC nainstalovaného poštovního klienta, využijte možnosti /e-Podání DPHKH1 /Adresář {MAIL}, kde na souboru DPHKH1.XML klikněte pravým tlačítkem myši a volte /Odeslat /Příjemce e-mailu.

ODPOVĚĎ NA VÝZVU, NULOVÉ KH, NÁSLEDNÉ KH

Kontrolní hlášení - rychlá odpověď na výzvu

V /Kontrolní hlášení /Parametry tiskopisu doplňte druh rychlé odpovědi (P ... potvrzuji správnost naposledy podaného KH nebo B ... nemám povinnost podat KH) a číslo jednací výzvy od FÚ ve tvaru 99999999/99/9999-99999-999999.

2) Pokračujte volbou /Rychlá odpověď na výzvu FÚ.

3) Dále obvyklým způsobem zpracujte podání přes portál MOJE daně nebo datovou schránkou.

Kontrolní hlášení - (řádné) nulové bez výzvy

Nulové kontrolní hlášení není povinné. Někdy může být výhodné jej v termínu pro řádné KH podat a vyhnout se tím případné výzvě FÚ.

Kontrolní hlášení - následné s opravou

1) V /Kontrolní hlášení /Parametry tiskopisu doplňte/opravte kontrolní hlášení N, datum důvodů pro podání následného KH a datum vyhotovení.

2) Obvyklým způsobem zpracujte podání přes daňový portál nebo datovou schránkou.