Kontrolní hlášení

20. 02. 2024, Ing. Petr Kučera
Elektronické podání kontrolního hlášení. Postup v Účtu. Postup na portále Moje daně. Datová schránka. Rychlá odpověď, následné hlášení.

POVINNÁ ELEKTRONICKÁ FORMA

Legislativa

Kontrolní hlášení lze podat pouze elektronicky (§ 101a/1/b zákona o DPH).

Elektronické podání lze učinit pouze datovou zprávou ve formátu a struktuře zveřejněné správcem daně. Nebude-li podání toto splňovat, je neúčinné.

Možnosti elektronického podání

Podat elektronicky lze:

přes portál Moje daně
datovou schránkou

Společné údaje

Zkontrolujte společné údaje pro ePodání. V /Finance /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 24 /Tisk daňového přiznání /FÚ a Poplatník:

V /Finanční úřad doplňte pomocí číselníku (F7) čtyři údaje o místně příslušném finančním úřadu a územním pracovišti
V /Poplatník doplňte údaje o poplatníkovi, u údaje Obec využijte číselníku (F7)
V /Podepisující osoba doplňte údaje o zástupci (podepisující osobě)
V /Sestavil doplňte údaje o "sestaviteli" hlášení

Postup vytvoření XML souboru

V /Finance /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 24 /Kontrolní hlášení /e-Podání DPHKH1 se objeví hláška "Kontrolní hlášení DPH - soubor pro e-Podání: C:\UCTO2024\{MAIL}\DPHKH1.XML".

Postupte na menu /e-Podání na internetu /Načíst soubor automaticky.

POSTUP NA PORTÁLU MOJE DANĚ (zpracování XML souboru)

Načtení souboru na portál

Kliknutím na /Načíst soubor automaticky se spustí stránky portálu Moje daně a soubor dphkh1.xml se načte.

Kontrola podání

Podání zkontrolujte v /Protokol chyb.

Kritické a propustné závažné chyby je třeba opravit. Nejlépe tak, že opravíte v Účtu a soubor znovu načtete na portál. U propustných chyb jde o drobné chyby či pouze upozornění na možné chyby.

Oprava podání

V /Úprava ve formuláři

můžete přes /Vstupní informace, údaje o plátci a Podpisová položka nebo /oddíl A.1. až /oddíl C., kontrolovat a opravovat jednotlivé údaje formuláře kontrolního hlášení.

Doporučujeme chyby opravit v Účtu a provést znovunačtení opraveného souboru na portál Moje daně.

Odeslání podání

Je-li přiznání bez chyby, můžete jej odeslat přes volbu /Odeslání písemnosti nebo /Odeslat a dále /Odeslat podání.

Podání je možné odeslat

pomocí DIS+ (daňová informační schránka)
odeslat a podepsat elektronicky
odeslat elektronicky a podepsat tiskopis

Pokud zvolíte Odeslat a podepsat elektronicky, pak možnosti podepsání formuláře jsou

identita občana, tj. s využitím přístupu se zaručenou identitou, včetně bankovních prostředků občana
datová schránka, tj. s ověřenou identitou způsobem, kterým se lze přihlásit do datové schránky
kvalifikovaný certifikát, tj. pro držitele uznávaného elektronického podpisu s využitím aplikace ePodpisFS (aplikace musí být nainstalována)

Po podání se zobrazí hlášení "Úspěšně jste odeslali podání prostřednictvím sítě Internet." Podací číslo xxx, přístupové heslo xxx.

Nebylo-li hlášení podepsáno, je nutné vytisknout a doručit do 5 dnů na místně příslušný finanční úřad e-tiskopis podání, opatřený vlastnoručním podpisem, který se zobrazí po stisku tlačítka /E-Tiskopis.

Pomocí tlačítka /Uložit potvrzení si stáhněte a uložte soubor, který potvrzuje, že bylo na společné technické zařízení správců daně přijato Vaše podání. Tento soubor je potřeba v případě pochybností předložit správci daně.

K podání můžete dále zobrazit (a následně vytisknout nebo uložit) opis pomocí odkazu /Vyplněný formulář písemnosti - bez barevného pozadí.

EPODÁNÍ DATOVOU SCHRÁNKOU

Postup podání datovou schránkou

Pokud XML soubor načtený a zkontrolovaný na daňovém portále neobsahuje chyby, můžete jej odeslat datovou schránkou přímo z Účta.

V /Přiznání k DPH /Přiznání k DPH vzor 24 /Kontrolní hlášení /e-Podání DPHKH1 vyberte /Datová schránka volte /Odesílatel a doplňte/zkontrolujte uživatelské jméno a heslo datové schránky odesílatele. V /Příjemce, Zpráva zkontrolujte údaje o příjemci. Dále /Odeslat přes Datovou schránku a /Odeslat.

Chybová hláška 401

Chybová hláška "Při přihlašování k datové schránce došlo k chybě 401. (Chybné přihlašovací údaje nebo vypršela platnost hesla.)"

V /Datová schránka /Odesílatel opravte heslo, případně uživatelské jméno.

Odeslaná podání

V /Odeslané zprávy DS najdete seznam zpráv odeslaných datovou schránkou.

VYTVOŘENÍ XML SOUBORU, ODESLÁNÍ EMAILEM

Název a umístění xml souboru

Někdy potřebujete soubor XML vytvořený pro odeslání přes portál Moje daně či datovou schránku odeslat emailem, například svému klientovi.

Soubor s názvem DPHKH1.XML se ukládá do podadresáře {MAIL}. Zároveň se soubor zkopíruje do schránky Windows (Procházet, vložit = CtrlV).

Odeslání xml souboru emailem

Pokud máte v PC nainstalovaného poštovního klienta, využijte možnosti /e-Podání DPHKH1 /Poslat XML e-mailem.

ODPOVĚĎ NA VÝZVU, NULOVÉ KH, NÁSLEDNÉ KH